Заказать звонок

Наш контактный центр
работает круглосуточно

Вконтакте Facebook Instagram YouTube

Руководитель департамента налогового консалтинга компании «Бизнес-Гарант»- о налоговых рисках, доначислениях НДС и финансовых потерях.

Руководитель департамента налогового консалтинга компании «Бизнес-Гарант»- о налоговых рисках, доначислениях НДС и финансовых потерях.

Налоговый контроль в России ужесточается с каждым годом. Фискальная система подвергается масштабным преобразованиям - государство стремится выстроить эффективную машину дополнительного привлечения средств в бюджет. Усовершенствование налоговой программы АСК НДС-2 привело к тому, что данная система стала настоящим кошмаром для налогоплательщиков, работающих с НДС.

Избежать проблем, порой, не удается даже опытным бухгалтерам. Крупные суммы доначислений, применение штрафных санкций в размере 40%, привлечение к уголовной и субсидиарной ответственности собственников бизнеса, судебные разбирательства со всеми вытекающими последствиями вплоть до потери бизнеса... О том, какие риски ждут предпринимателей, и что делать, если назначена выездная налоговая проверка, рассказала руководитель департамента налогового консалтинга компании «Бизнес-Гарант» Алена Марьина.

Насколько эта тема сейчас актуальна?

Объем поступлений в консолидированный бюджет России за январь-август 2019 года, конкретно по НДС, согласно статистике ФНС, повысился на 117% по сравнению с этим же периодом прошлого года. На сегодняшний день - налоговый орган имеет такие инструменты, благодаря которым может получить дополнительные начисления в бюджет. На практике контролирующие органы применяют новые способы отслеживания денежных потоков, мониторят расчеты между юридическими лицами. Для обнаружения разрывов используется налоговая программа АСК НДС-2. Данная программа представляет собой комплекс, сверяющий данные книг покупок и продаж налогоплательщиков и их контрагентов, что позволяет проследить всю цепочку поставщиков и покупателей.

Кроме того, налоговыми органами проводится масштабная работа по сведению информации выписок банка по расчетным счетам налогоплательщиков с данными книг покупок и книг продаж. В данной системе все налогоплательщики имеют определенный маркер уровня риска, позволяющий устанавливать признаки фиктивности совершенных операций и сделок, выявляются расхождения в налоговой отчетности. Система АИС «Налог-3» анализирует данные банковских выписок по юридическим и физическим лицам. При экспорте и импорте налоговики обмениваются информацией с Федеральной таможенной службой. Исследуется движение денег для выявления так называемых «закольцовок», когда деньги получаются обратно либо собственниками компании, либо аффилированными физическими или юридическими лицами.

Если такое происходит, сразу же встает вопрос о необоснованности налоговой выгоды. Должностных лиц контрагентов и самого налогоплательщика проверяют по базам ЗАГС. Это позволяет выявлять цепочки аффилированности на основании родственных связей, даже если они были прекращены (например, между супругами).Благодаря внедрению информационных технологий изменен подход к организации контрольной работы, теперь все большее значение приобретают методы, побуждающие налогоплательщиков к добровольному уточнению своих налоговых обязательств. Налоговая проверка сегодня – это крайняя мера, когда средства диалога с налогоплательщиком не работают.

Почему предпринимателю необходима помощь в общении с налоговым органом?

Руководитель компании должен заблаговременно знать обо всех налоговых рисках, а также предполагаемых нарушениях налогового законодательства. Помимо внутреннего аудита совместно с главным бухгалтером компании, правильным будет пригласить налогового консультанта, аудитора со стороны, в целях выявления критичных моментов, проверки правильности исчисления налогов и сборов. Это позволит выявить основные налоговые риски, определить предполагаемый размер доначислений и наметить меры по устранению нарушений.

Чем грозит для представителей малого и среднего бизнеса выездная налоговая проверка и к чему готовиться предпринимателям?

Предпринимателям следует понимать, что налоговый орган, перед выходом на выездную проверку проводит всесторонний анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия, анализирует источники дальнейшего взыскания предполагаемых сумм налогов, как за счет активов компании, так и за счет имущества собственника бизнеса. По результатам проведенной выездной налоговой проверки могут быть доначислены крупные суммы налогов, применены штрафные санкции по ним. В ходе проведения проверки, на любом ее этапе могут быть привлечены сотрудники правоохранительных органов для проведения мероприятий налогового контроля, применяющие в своей работе более жесткие методы.

Чем вы можете помочь бизнесменам в этом случае?

Мы сопровождаем наших клиентов на всех этапах мероприятий налогового контроля, берем на себя общение с ИФНС, минимизируем налоговые риски компании, и тем самым, защищаем бизнес от необоснованных начислений. Исходя из нашего опыта, мы считаем, что сопровождать проверку с начального этапа должна команда экспертов, специализирующихся в налоговом праве, как с юридической стороны, так и с экономической. Сотрудниками департамента налогового консалтинга компании «Бизнес-Гарант» являются юристы, налоговые консультанты и аудиторы, использующие в своей работе множество реально работающих кейсов. Чем раньше предприниматель обратится за помощью к профессионалам, тем меньше будет допущено ошибок. Предлагаемые нами услуги помогают бизнесменам решать все вопросы по взаимодействию с налоговыми органами.

Такие, как:

  • Содействие клиенту при общении с должностными лицами проверяющих госорганов;
  • Правовое сопровождение выездной налоговой проверки до вынесения ИФНС акта;
  • Проверка законности требований ИФНС по предоставлению документов;
  • Сопровождение сотрудников клиента при допросах в налоговом органе;
  • Сопровождение клиента при проведении выемок, осмотров, и инвентаризаций в организации;
  • Правовой анализ материалов налоговой проверки;
  • Подготовка перечня правовых оснований для оспаривания акта в целом или его отдельных положений;
  • Подготовка предложений по тактике защиты интересов Заказчика на этапе обжалования в налоговом органе и в суде;
  • Подготовка жалоб и возражений на действия (бездействие) должностных лиц налогового органа.
  • Досудебное урегулирование налоговых споров и представление интересов клиента в суде.

Как нужно действовать владельцам бизнеса в ходе проведения налоговых проверок?

Главное - не впадать в панику, трезво оценить ситуацию и вовремя обратиться к профессионалам за помощью. Специалисты нашего департамента проанализируют документы предприятия, подготовят стратегию вашей защиты, отстоят права и законные интересы в налоговом органе. Мы вместе с вами поборемся за дело вашей жизни!

Подписывайтесь на наш канал и будьте юридически грамотными!

Остались вопросы?

Вместе с этой статьей читают

02.10.2020

ОТЧЕТНОСТЬ, СДАВАЙСЯ!

Начался октябрь, а значит пришло время сдавать налоговую и бухгалтерскую отчетность…

Посмотреть

24.08.2020

Изменения в налогах 2020

Статья о новых налогах 2020 года для организаций и индивидуальных предпринимателей.

Посмотреть

01.10.2020

Налоговые вычеты при покупке квартиры

Посмотреть

24.08.2020

Налоговая отчетность организации

Налоговую отчетность сдают все юридические лица и индивидуальные предприниматели,…

Посмотреть

02.06.2020

Стоимость ведения ип

Бухгалтерское сопровождение ИП включает различные налоговые режимы, выбираемые в…

Посмотреть

12.08.2020

Планирование налогового учета

Планирование налогового учета проводится с учётом специфики организации и отрасли.

Посмотреть

31.07.2020

Оформление результатов налоговой проверки

Оформление результатов налоговой проверки является заключительным этапом любой проверки…

Посмотреть

31.07.2020

В отношении вас готовится возбуждение дела по ст. 199 УК РФ?

У полиции есть информация, что компания уклонялась от налогов. Вероятно, готовится…

Посмотреть

31.07.2020

У вас полицейская проверка?

Полицейская проверка: узнайте, как проходит процедура и какие действия следует предпринять…

Посмотреть

31.07.2020

Уголовные дела по налогам: учитывайте практику

Ваш адвокат в одном лице, какой бы он ни был специалист, не может знать всё. Иногда…

Посмотреть

31.07.2020

Списание налогов и другие изменения в НК. Как учесть госпомощь и как налоговики будут проверять в 2020

Мы подготовили обзор по мерам государственной поддержки бизнеса и рассказываем, как…

Посмотреть

31.07.2020

Простые правила выездных проверок, о которых в панике часто забывают

Это значит, что ФНС заподозрила вашу компанию в неуплате налогов, и в отношении вашей…

Посмотреть

31.07.2020

Получен акт налоговой проверки: дальнейшие действия

Всё плохо. ФНС нашла нарушения и доначислила вашей компании недоимку, пени и штрафы/

Посмотреть

31.07.2020

Налоговая с 1 июля: Служба ФНС планирует начать выездные проверки после окончания моратория

С 1 июля подходит к завершению пауза в выездных налоговых проверках связанных с пандемией.

Посмотреть

31.07.2020

Налоговая проверка только началась или уже идет?

Если налоговая проверка началась, то у налоговых органов есть все основания предполагать…

Посмотреть

31.07.2020

Когда налоговые требования звучат как приговор

Чем грозит для представителей малого и среднего бизнеса выездная налоговая проверка…

Посмотреть

31.07.2020

Как написать пояснения в налоговую?

Нередко при рассмотрении отчетности у налоговиков возникают вопросы, связанные с…

Посмотреть

24.07.2019

Изменения в ККТ с 01.07.2019

Очередная обширная группа налогоплательщиков присоединяется к лицам, обязанным применять…

Посмотреть

31.07.2020

Инструкция: как избежать наказания за дробление бизнеса

Как избежать наказания за дробление бизнеса с целью экономии на налогах.

Посмотреть

27.05.2019

НДФЛ с имущества ИП в 2019 году

С 1 января 2019 г. начали действовать поправки, внесенные в 23 главу НК. Большинство…

Посмотреть

30.06.2020

Ведение бухгалтерского учета ИП

Какие особенности ведения бухгалтерского учёта присущи ИП. Как выстроить наиболее…

Посмотреть

05.04.2019

Найденное при инвентаризации имущество учитывают в доходах

Перед формированием годовой отчетности компании проводится инвентаризация, результатом…

Посмотреть

14.03.2019

Перерасчет налога на недвижимость в случае ошибки кадастровой стоимости

Этот налог относится к любому недвижимому имуществу, вплоть до парковочных мест и…

Посмотреть

19.02.2019

Расходы на медосмотр можно учесть в расходы

Медосмотры для сотрудников с тяжелыми условиями труда (или связанные с транспортом)…

Посмотреть

12.01.2019

Когда работодатель обязан выплачивать премии?

Редакция БизнесГарант расскажет, когда работодатель обязан выплачивать премии в соответствии…

Посмотреть

23.12.2018

Бухгалтерский учет - определение, задачи, принципы

Бухгалтерский учет, Бухгалтерский учет основы, Бухгалтерский учет виды, Бухгалтерский…

Посмотреть

03.12.2018

Чрезмерная оптимизация налоговой нагрузки может привести к блокировке счета

Многие схемы, позволяющие снизить налоговую нагрузку, только формально считаются…

Посмотреть

21.11.2018

Реальный срок за неуплату страховых взносов

Должностным лицам и предпринимателям грозит реальный срок за неуплату страховых взносов

Посмотреть

19.10.2018

Презумпция виновности: как и зачем доказывать реальность сделок с учетом НДС

С самого становления рыночной экономики в России и появлении такого налога, как НДС…

Посмотреть

15.09.2018

Белые схемы оптимизации налогов

Народная мудрость гласит – проще не платить налоги, и заплатить штраф в конце года…

Посмотреть

04.08.2018

Старт бизнеса в 2020 году: как выбрать оптимальную систему налогообложения

Выбор системы налогообложения - первое, с чего нужно начать ведение официального…

Посмотреть

10.07.2018

Налоговая Декларация по форме 3 НДФЛ

3 НДФЛ, 3 НДФЛ порядок, 3 НДФЛ физических лиц, 3 НДФЛ форма, 3 НДФЛ бланк, 3 НДФЛ…

Посмотреть

27.05.2020

«Давай, до свиданья»: почему в 2020 году бухгалтерию придется уволить

Как сэкономить на бухгалтерии, чтобы зарабатывать еще больше.

Посмотреть

27.05.2020

Выживут только экономные: самарским бизнесменам придется сократить траты на сотрудников

Эксперты рассказывают, как сделать это без удара по компании.

Посмотреть

27.05.2020

Особенности осуществления торговой деятельности плательщиков ЕНВД

Основные положения по применению ЕНВД и особенности.

Посмотреть

27.05.2020

Новогодние расходы. Как учесть без последствий?

Можно ли отнести «новогодние» траты на расходы, и стоит ли уплачивать с них НДФЛ…

Посмотреть

27.05.2020

Проверка работодателей работающих с фрилансерами в 2020 году

Отношения между самозанятыми и работодателями могут быть переквалифицированы в трудовые…

Посмотреть

27.05.2020

Оформление самозанятости – дело для профессионалов

Как правильно оформлять самозанятость и как этот термин трактует закон.

Посмотреть

27.05.2020

Сокращая, приумножайте: почему кадровик на аутсорсинге эффективнее и дешевле, чем сотрудник в штате

Какой вариант выбрать: плюсы и минусы.

Посмотреть

25.06.2020

Второе дыхание для бизнеса: в Самаре запустили новое антикризисное решение

Оно реанимирует работу компаний, которым нужен результат.

Посмотреть

25.06.2020

Кризис и бизнес: как вести бухгалтерию, чтобы 2020 год не стал последним для компании

Самарским предпринимателям советуют пересмотреть подход к финансовому учету.

Посмотреть

20.07.2020

Как налоговики распознают дробление. И что за это будет

Налоговые проверки и другие мероприятия налогового контроля вновь начинают работу…

Посмотреть

23.07.2020

Вывод активов. Как не погореть на желании всё спасти?

Вывод активов из ООО перед ликвидацией, встречается очень часто. Разберёмся, как…

Посмотреть

30.07.2020

Что делает бухгалтерия при ликвидации компании

Разберём подробно бухгалтерскую составляющую при ликвидации компании.

Посмотреть

03.08.2020

Ведение бухгалтерского учета УСН

Упрощённая система налогообложения включает различные формы и особенности, что может…

Посмотреть

11.08.2020

Допрос в налоговой инспекции. Все, о чем не хочется даже думать

Что делать во время допроса и какие шаги нужно предпринять в самом начале, чтобы…

Посмотреть

12.08.2020

Режим 2021: на что меняем ЕНВД

Какие изменения последуют вслед за отменой ЕНВД и какие режимы в каких ситуациях…

Посмотреть

29.08.2020

Оптимизация финансовых потоков в компании

Как наиболее эффективно выстроить бизнес-процессы для управления финансами организации.

Посмотреть
Заказать услугу
Обратный звонок
Оставить отзыв
Рассчитать стоимость
Оставьте свои контактные данные для расчета стоимости, и наш сотрудник подготовит уникальное предложение для вас
Рассчитать стоимость
Оставьте свои контактные данные для расчета стоимости, и наш сотрудник подготовит уникальное предложение для вас
Заказать услугу
Отзыв клиента
Оставьте обратную связь
Оставьте обратную связь

Оставьте обратную связь о нашей работе в любимом мессенджере.

Ее точно увидит руководитель направления, и это поможет улучшить нашу работу

Обратная связь
Обратная связь