Белые схемы оптимизации налогов

Народная мудрость гласит – проще не платить налоги, и заплатить штраф в конце года, чем регулярно и постоянно отчислять государству средства из собственного кошелька. Несмотря на простоту решения у этого вопроса есть несколько негативных аспектов.

1. Моральная сторона – именно из налогов, улучшаются условия жизни в стране, ремонтируются дороги, обеспечивается бесплатная медицина и пр.
2. Статья 199 УК. А именно, тот пункт который может лишить злостного налогонеплательщика не только определенной суммы (которая в разы меньше уплачиваемых налогов), но и ограничить его деятельность путем лишения свободы на вполне определенный срок.

Т.е. неуплата налогов – всегда риск, а значит платить их все таки придется… Но правильно ли платите налоги лично вы? Уж не переплачиваете ли часом? А возможно используете ту же систему налогообложение, что и вначале своей бизнес-карьеры. А пересматривали ли вы её? Возможно, существует возможность сократить налоговые издержки на 30-40%, что отразится на прибавочной стоимости продукта, позволит приобрести конкурентное преимущество, и сделать бизнес более прибыльным.

Общие сведения

1. Рассматривая свежие способы белой оптимизации налоговых расходов, можно отметить, что ничего принципиально нового законодательство в 2018-ом году не принесло.
2. Получение льгот. Простейший способ – оформите бизнес на родственника пенсионера.
3. Получение налоговых каникул. Актуально, если вы представляете важный для государства сектор производства. Налоговые каникулы можно получить сроком до 5 лет.
4. Получение дотаций. Как и в случае с налоговыми каникулами, можно не только получить скидки на оплату налогов, но и выплаты со стороны государства. Но это возможно только в том случае, если ваша предпринимательская деятельность состоит в преимущественно производственном секторе. Например, в производстве предметов первой необходимости (пищи).
5. Использование нестыковок в налоговом кодексе. Способ крайне опасный и его рекомендуется использовать только при наличии в штате опытного юриста и бухгалтера. В противном случае… 199 УК.

Оптимизация налогов на труде

Одним из неплохих способов сэкономить без существенной реструктуризации производства – является изменение условий оплаты труда «на бумаге». Приведем несколько простых примеров.

Аутсорсинг

Самый простой и один из самых действенных методов – замените часть штатных сотрудников аутсорсерами. По текущему законодательству – оплата налогов производится исходя из накладных и других способов оплат между вами и удаленным сотрудником. А основная налоговая нагрузка будет выражаться в подоходном налоге, которую будет выплачивать именно аутсорсер.

На практике, при работе с аутсорсинговыми компаниями, можно не только существенно сэкономить на перераспределении налоговых средств, но и на самом труде…

Практика Mcdonalds

Еще одним способом сэкономить на налоговой оплате труда – является переведение сотрудников на почасовую работу. Вы можете указать ставку аналогичную, той которую они получали при фиксированной смене. Однако в этом случае, вы платите сдельно за часы, что исключает налоговых выплат за переработку, или увеличению кол-ва штата.

В целом, при правильной юридической организации такой подход позволяет сэкономить до 25% налоговых издержек

Альтернативные награды

Еще одним неплохим способом сэкономить на налогах по персоналу – перевести их на систему премий, которые будут составлять костяк их зарплаты. Подобную схему можно увидеть в сети магазинов мобильных аксессуаров и сотовой связи «ЕвроСеть», где работникам начисляется минимальная зарплата, а большую часть реальной зп составляет выручка с продаж.

Даже если вы не связаны с продажами (а работаете в производственном секторе), можно поступить аналогичным образом, выдавая премии за нормированные стандарты производства.

Представленные методы не являются единственными, но они довольно просты – и при правильном внедрении позволят не менять реальную зарплату, не делать её серой, но при этом существенно снизить налоговую нагрузку с предприятия.

Смотрите так же: услуги ведения бухгалтерии в Самаре и Тольятти от компании "Бизнес Гарант"